*采購人名稱

深圳市規(guī)劃和自然資源局

*采購方式

詢價

計劃立項批文號

*資金來源

一般公共預(yù)算

*財政預(yù)算限額（元）

18.63萬元

項目背景

2023年2月，中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》，明確財會監(jiān)督是依法依規(guī)對國家機關(guān)、企事業(yè)單位、其他組織和個人的財政、財務(wù)、會計活動實施的監(jiān)督。近年來，財會監(jiān)督作為黨和國家監(jiān)督體系的重要組成部分，在推進全面從嚴治黨、維護中央政令暢通、規(guī)范財經(jīng)秩序、促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用。

2024年2月，深圳市財政局關(guān)于印發(fā)《深圳市進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案》的通知，明確“（三）依照法定職責(zé)實施部門監(jiān)督1.各部門要依法依規(guī)強化對主管、監(jiān)管行業(yè)系統(tǒng)和單位的財會監(jiān)督。從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購、績效管理、會計核算、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制管理等方面，對各項財務(wù)活動指導(dǎo)和監(jiān)督，每5年對下屬管理單位完成一輪監(jiān)督檢查。（四）進一步加強單位內(nèi)部監(jiān)督。行政事業(yè)單位、國有企業(yè)每年至少開展1次財會監(jiān)督檢查，涉及財政、財務(wù)、會計重要事項的會議，應(yīng)安排財會監(jiān)督機構(gòu)負責(zé)同志列席”。

項目前期設(shè)計、規(guī)劃論證單位

無

投標人資質(zhì)要求

注意：采購人根據(jù)項目所需提供明確、具體的資質(zhì)要求，資質(zhì)要求的內(nèi)容必須與項目等級相匹配且符合相關(guān)法律規(guī)定。（設(shè)置的投標人資格要求必須提交有法律法規(guī)依據(jù)的證明文件，且不具備傾向性）

1）具有獨立法人資格；

2）本項目不接受聯(lián)合體投標，不允許分包，（不接受投標人選用進口產(chǎn)品參與投標）。

3）投標人近三年內(nèi)（即至少從2018年1月開始計算，投標人成立不足三年的可從成立之日起算）無行賄犯罪記錄，且未在涉嫌投標違規(guī)被調(diào)查、取證階段（由采購中心定期向市人民檢察院申請對政府采購供應(yīng)商庫中注冊有效的供應(yīng)商進行集中查詢，投標文件中無須提供證明材料）；

需求內(nèi)容

*1、報價要求（明確分項報價要求）

（1）本項目服務(wù)費采用包干制，總價包括投標人完成本招標項目的所有服務(wù)費、稅費等的全部費用；

（2）本項目財政預(yù)算為：人民幣壹拾捌萬元陸仟叁佰元整（￥186,300.00元）。投標人的投標報價不得超過財政預(yù)算限額。投標人應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的成本自行決定報價，但不得以低于其企業(yè)成本的報價投標；

（3）投標人的投標報價，應(yīng)是本項目招標范圍和招標文件及合同條款上所列的各項內(nèi)容中所述的全部，并以投標人在投標報價中提出的綜合單價或總價為依據(jù)；

（4）在合同實施期間，服務(wù)費用不隨國家政策或法規(guī)、標準及市場因素的變化而進行調(diào)整。

*2、付款方式

項目按合同相關(guān)規(guī)定進行分期付款。合同生效后，支付合同總費用的50%；投標方完成所有工作，通過審查并完成歸檔，支付合同總費用的50%。

*3、履約保證金

無。

*4、違約責(zé)任

（1）本項目最終成果驗收后_1_年以內(nèi)，中標方需按要求就本項目提供必要解釋和接受咨詢，若未提供的，應(yīng)向采購方支付違約金。

（2）由于中標方工作的錯誤或遺漏造成本項目成果質(zhì)量嚴重損失的，中標方負責(zé)在合理期限內(nèi)采取有效補救措施，并向我局賠償因此造成的實際損失。

*5、服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督和項目驗收要求

投標方需按采購方的招標文件及合同要求，在完成相應(yīng)工作后通過采購方的成果驗收審查。

具體技術(shù)要求

一、項目總體要求

（一）符合財政部、市財政局內(nèi)控管理政策文件要求；

（二）監(jiān)督經(jīng)濟業(yè)務(wù)過程，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟活動是否合法合規(guī)；

（三）通過監(jiān)督結(jié)果，優(yōu)化我局內(nèi)控管理。

二、具體工作內(nèi)容

本次財務(wù)監(jiān)督暫定以2024年11月30日為基準日，其中采購工作主要1-9月份完成，采購樣本可以2024年1-9月份樣本為主；預(yù)算調(diào)整方面需涉及全年。

（一）內(nèi)控制定情況

監(jiān)督下屬各單位內(nèi)控最新印發(fā)時間、制定內(nèi)容情況以及更新情況。其中針對預(yù)算執(zhí)行調(diào)整和政府采購管理制度制定情況需特殊說明。

（二）預(yù)算執(zhí)行調(diào)整監(jiān)督

1.監(jiān)督預(yù)算調(diào)整程序是否規(guī)范。

2.監(jiān)督樣本選擇：選擇年度所有預(yù)算調(diào)整事項。

根據(jù)選擇的樣本，分析預(yù)算調(diào)整原因，分析預(yù)算調(diào)整程序是否合理規(guī)范。

（三）政府采購管理監(jiān)督：

1.監(jiān)督內(nèi)容

（1）重點監(jiān)督采購立項是否合理。

（2）重點監(jiān)督采購需求文件編制和審批是否完整合規(guī)。

（3）重點監(jiān)督采購方式選擇是否理由充分。

（4）重點監(jiān)督采購流程是否完整，是否按照規(guī)定公示公告。

2.監(jiān)督樣本：

（1）獲取各單位2024年度采購臺賬，整體層面分析單位年度政府采購情況，包含采購臺賬的建立情況、采購金額、采購方式、采購分類、中小企業(yè)供應(yīng)商比例等。

（2）局本級選取不少于100個采購項目的樣本；下屬單位選取不低于采購臺賬50%的項目（不得少于30個），樣本需涵蓋集中采購和自行采購，自行采購的樣本量占比不低于50%。樣本中采購方式需涵蓋所有的采購方式。

根據(jù)選擇的樣本，分析政府采購的全流程管理存在的問題。

（四）編寫財會監(jiān)督報告。

1.財會監(jiān)督問題需與各單位確認。

2.財會監(jiān)督報告模板需經(jīng)我局討論同意。

3.報告征求意見后出具。

商務(wù)需求

1、項目概況（介紹項目的背景及項目整體情況、項目目的及建設(shè)目標）

2023年2月，中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》，明確財會監(jiān)督是依法依規(guī)對國家機關(guān)、企事業(yè)單位、其他組織和個人的財政、財務(wù)、會計活動實施的監(jiān)督。近年來，財會監(jiān)督作為黨和國家監(jiān)督體系的重要組成部分，在推進全面從嚴治黨、維護中央政令暢通、規(guī)范財經(jīng)秩序、促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用。

2024年2月，深圳市財政局關(guān)于印發(fā)《深圳市進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案》的通知，明確“（三）依照法定職責(zé)實施部門監(jiān)督1.各部門要依法依規(guī)強化對主管、監(jiān)管行業(yè)系統(tǒng)和單位的財會監(jiān)督。從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購、績效管理、會計核算、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制管理等方面，對各項財務(wù)活動指導(dǎo)和監(jiān)督，每5年對下屬管理單位完成一輪監(jiān)督檢查。（四）進一步加強單位內(nèi)部監(jiān)督。行政事業(yè)單位、國有企業(yè)每年至少開展1次財會監(jiān)督檢查，涉及財政、財務(wù)、會計重要事項的會議，應(yīng)安排財會監(jiān)督機構(gòu)負責(zé)同志列席”。

根據(jù)深圳市財政局的要求，我局2024年度擬選取預(yù)算執(zhí)行-預(yù)算調(diào)整、政府采購、內(nèi)部控制管理三個方面為本次專項財會監(jiān)督的內(nèi)容。

2、項目所依據(jù)及參考的標準

《中華人民共和國預(yù)算法》

《中華人民共和國采購法》

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》

《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》

《關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)[2021]5號）

《深圳市進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案》

《深圳市政府購買服務(wù)負面清單》

《深圳市政府采購管理條例》

《深圳市政府采購管理條例實施細則》

3、項目采購范圍

本項目采購為2024年財會監(jiān)督咨詢項目，服務(wù)地點主要為我局現(xiàn)場工作，工作內(nèi)容按照具體技術(shù)要求部分實施。

4、項目服務(wù)期限（下達的計劃時間和實際服務(wù)期限不一致的，需列明實際服務(wù)期限）

為具備足夠的2024年樣本量，本項目擬于2024年9月份具體開展，本項目需于合同簽訂后6個月內(nèi)完成，最低要求2025年2月份完成。

5、組織實施要求

根據(jù)招標方進度要求，完成各階段項目工作。

（1）投標方需安排至少4名人員參與項目。

（2）項目負責(zé)人需為單位經(jīng)理級別。

（3）項目組成員應(yīng)具有良好的職業(yè)道德和嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)。

（4）項目負責(zé)人在項目實施過程中原則上不能更換，如確需更換，須征得采購方的同意。

6、成果要求；

出具《2024年財會監(jiān)督工作報告》：按照全局系統(tǒng)匯總、各單位兩個層面出具，共計28個報告；每個報告一式兩份。

7、售后服務(wù)內(nèi)容、要求和期限

在提交成果、合同期滿后1年內(nèi)投標人應(yīng)就本項目提供必要解釋和接受咨詢等服務(wù)，安排專人負責(zé)售后技術(shù)支持，并提供其聯(lián)系手機、電話、傳真、Email；如人員需要調(diào)整應(yīng)及時通知采購人。

投標報價資料：

報價函（可附工作方案）

營業(yè)執(zhí)照

政府采購?fù)稑思奥募s承諾函

其他要求

特定供應(yīng)商的名稱、項目負責(zé)人及聯(lián)系方式

深圳市信永中誠財務(wù)咨詢管理有限公司

深圳廣合信會計師事務(wù)所（普通合伙）

深圳華瑞達財稅管理咨詢有限公司

特定供應(yīng)商

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